在正常情况下，一个管理财务的文件规则是：永远不要在59.5岁之前，从你的退休金账户或401（k）中取钱出来。从退休金计划中过早的取得财物将使你额外的支付一个10%的特别罚金。更糟糕的是，你将失去一个潜在的安居之处，这将使你退休的时候更加困难。但是现在不是正常时期。
因为经济的衰退已经引发数百万的人们失去工作并加紧了对在职者的牵制，财务规划师越来越多的听到客户说，他们需要利用他们的退休金做短期之用。“许多人把他们大部分的资本都放在了退休金或房屋资产之中，现在他们没有以前那么多的房屋贷款可以使用，” 伊利诺依州艾塔斯卡地区，首脑会议的财富顾问公司认证财务规划师凯文.米汉说到。
如果你急切的想在手里留一些现金的话，这些退休金账户（虽然可能较前几年少些）可能非常有诱惑力。即便如此，大部分规划师都建议你应仅考虑一个“困难取款”，这也是在你耗尽其他可能性的情况下才为之（请看下面表格中给你列出的你需首先考虑的其他获得资金的替代性方式）。
如果你需要，且真的需要从你的退休金或401k计划账户中取款或借出款项的话，请遵循下列秩序，以获得最好的效果：
401 (k)计划贷款
从401k计划中借款可比你使用信用卡实惠的多。----只要你能按计划有能力在数月之内归还你公司计划的这部分钱。“因为许多的人不想损害他们的未来，所以不愿意从中借款。”与之相反，他们却是以一个高得多的利率从他们信用卡中借钱。加拿大约克大学的金融学教授，《理财里程碑》的作者摩西.米勒维斯说。
问问你所在的人事资源部门，你们公司是否允许你从该计划中借款。如果可以的话，你将不用纳税和缴纳罚金，但是你需要支付一定的利息：一般是最优惠利息率加上1至2个百分点，在目前即为4.25-5.25%。好消息是，你是在给你自己支付利息。你需要在5年内偿还贷款。根据相关法律的规定，如果该计划允许贷款的话，你便能最多借出归属于你钱财中余额的50%，但最高不能超过五万美元。
这里有个重要警示：如果你从你的401k计划中借款，然后退出或者被辞退，通常你将被要求在60天内还款否则该笔贷款就会被视为提前支取。这样的话一笔1万美元的贷款中，你需支付1千美元的罚金，再加上一定的所得税。
罗斯退薪金账户中提款
罗斯退休金账户可能是你另外一个最为经济的选择。美国国税局允许你从罗斯退休金账户从取出投资而不用缴纳所得税款，即便你在59.5岁之前取出该投资也是如此。但是，如果你在59.5岁之前取出该账户中的任何收益，你也要按正常的收入税率缴纳税款。同样，如果你未能在60日之内偿还贷款，你就需要交纳10%的提前支取罚金。
但是，如果你是残疾人或支取的款项用于下列用途，就可以不用支付10%的罚金：
• 为医疗费用支付的款项大于你收入的7.5%
• 在你接受失业保险金超过12周之后，用以支付的医疗保险费。
• 首次购买房产（最高不用缴纳罚金的支取额为一万美元）
• 为你自己或抚养人支付学费
• 支付国税局欠税款
传统的退休金账户中提款
此项提款的罚金规则与使用罗斯退休金规则的相同。但是退休金账户和罗斯退休金账户提款有一个很大的不同点：即你在59.5岁之前从传统退休金账户的所有取款都需要支付所得税----这里对本金和收益不做区分。
401k计划取款
这里有两种类型：即提早取款和困难提款。不管哪种方式，你都要支付所得税。尽管你在55岁之后退休，你不必为提前取款支付罚金，但是一般情况下你需要为“困难提款”支付罚金。下面是详细些的介绍：
在你符合下述条件时，提前支取可以不用支付罚金：
• 你在55岁之后（包括55岁）退休
• 你终身残废
• 你的医疗债款超过你收入的7.5%
• 你收到法院的支付令，需要给你离婚配偶或者抚养人支付金钱。
困难支取通常要缴纳税款并要交10%的罚金。你的公司必须有其“困难”标准，这也意味着如果你仅仅是想去度假或买车而想出你的401k计划中取款，你可能就不能获得批准。
一般来说401k中的“困难支取”在取款用途如下是能够被批准：
• 购买主要房产
• 为你自己、配偶或抚养人支付医药费用
• 为你自己、配偶或抚养人支付学费和食宿费
• 防止你丧失主要居所的赎回权，避免迫迁而支付的费用
• 丧葬费
如果你的公司允许“困难支付”，那么或许你需要证明你有确实的财务需要，否则在提款之后的6个月后会被禁止继续向退休金账户中存款。
提取退休金的常见情形
以下是你可能想利用你退休金账户的4个较为常见的原因，财务顾问可能给你的建议是：
在职期间学习费用
如果你希望取得一个学位以获得一个高薪的工作，从而能使你的退休金存款恢复到或是超过学习之前水平，那么你便要对你目前退休金做个风险评价或风险计算。“投资于人力资本能够获得两位数的回报，”米勒斯基说，“所以在没有其他任何更低成本途径的情况下，从你的401k计划或个人退休金账户从提款也是比较划算，是行得通之举。”。
